Могут ли различаться строки 140 и 160 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за полугодие?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: стр. 110 - 70800р (за 1 кв.) + 3*24000=142800р (за пол года)

  Уточните, даты выплаты дохода?
  
  З/пл за декабрь 2022 когда выплатили? Как отразили в Расчете ха 2022 год?
  
  

  Цитата: 2 раздел отчета заполняется нарастающим итогом, значит у меня до конца года строки 140 и 160 не будут одинаковыми?

  А как же можно предугадать, что вы будете начислять и удерживать?
  
  Давайте не будем гадать и разберем конкретный пример: ваше заполнение Расчета за полугодие.
• geomech, 
  
  10.01    12 000    (вторая часть ЗП за декабрь 2022) 
  25.01    10 800    
  10.02   13 200           
  22.02   10 800        
  10.03   13 200              
  25.03  10 800   (аванс за март)
  Итого - 70800. Это по строке 110 - доход начисленный в 6-НДФЛ за 1 квартал 2023.  
  10.04   13200
  25.04   10800
  10.05   13200
  25.05   10800
  09.06   13200
  23.06   10800
  
  зарплату за декабрь выплатили в январе 2023
  
  

  Цитата: Как отразили в Расчете ха 2022 год?

    расчет за 2022 год с расхождением между исчисленным и удержанным налогом в размере 1560.
  по стр. 110 за 2022 год - включается сумма аванса 12 000
  стр. 140- исчисленного налога с аванса - включается 1560
  стр. 160 - налог с аванса не удержан, то есть за декабрь -  0
  Расхождение между стр. 140 и стр 160 будет в размере 1560.
• Исходя из того, что расписали выше, заполнение:
  

  Цитата: стр.021 -3120стр.022 -3120стр.023- 3120стр. 110 - 70800р (за 1 кв.) + 3*24000=142800р (за пол года)стр. 140 - 9204р   за 1вк.стр. 140 за полугодие 142800*13%=18564рстр. 160 - 10764р+9360=20124р

  Верное.
  
  

  Цитата: стр. 140- исчисленного налога с аванса - включается 1560стр. 160 - налог с аванса не удержан, то есть за декабрь -  0

  Верно.
  
  

  Цитата: Расхождение между стр. 140 и стр 160 будет в размере 1560.

  Если будете удерживать те же суммы, что и исчислять, то так и будет до конца года.
• geomech,  спасибо большое за оперативную помощь.
• Рада была помочь. Всех благ!