Как в КУДиР отразить оплату физлицу по договору ГПХ?
Добрый день! Прошу помочь разобраться: мы оплачиваем услуги физ лица по договору гражданско- правового характера. Я внесла в 1с предприятие 8.3 операцию "поступление (акты, накладные)" по состоянию на 30 июня, фактическая выплата физ лицу будет 28 июня через кассу, т.к. 29, 30 выходные. НДФЛ отразила в операциях учёта НДФЛ на 28 июня, правильно ли я здесь указываю дату? Взносы я отразила в операциях учёта взносов на 30 июня ( последний день в месяце) и запись в книгу доходов и расходов по НДФЛ внесла 30 июня, при этом первичном документе указала дату платежного поручения от 28 июня. Правильно ли я поняла, что в записи книги имеется ввиду именно платежное поручение.книгу прикрепили, там сомнение в номерах записей 255, 256, 257, 258
Comments
-
ИраЕвс, Добрый вечер, удержать НДФЛ из доходов физлиц по ГПД налоговый агент должен при фактической выплате дохода,т.е дата выплаты дохода (28.06.2019)=дате удержания и перечисления в бюджет налога, т.е так же 28.06.2019.....В книге запись очень странная .... цитата"Выплата сотруднику по договору подряда"..... это же грозит напрямую доначислением взносов при проверке,ведь вы напрямую указываете ,что договор заключен с сотрудником ,а не с подрядчиком.А страховые взносы начислите датой подписания акта выполненных работ.
-
Прошу помочь в выборе вида операции при выдачи наличных по договору гпх, чтобы формулировка правильно легла. Дело в том, что если я выбираю оплату поставщикам, то исчезает запись в книге доходов и расходов.
-
ИраЕвс, Через прочий расход .Если условие совпадает начислено- выплачено,то в строке расход(отражение ) при усн поставьте сумму выплаты. В стоке запись КУДиР напишите руками "Выплата по договору подряда № дата согласно акту выполненных работ .Подрядчик Иванов И.И." ,чтобы Вам понимать кому была выплата.
-
Спасибо, я так сделала, все идёт, только в кудир так и отражает "прочий расход", редактировать запись не даёт программа. Благодарю за помощь!
-
ИраЕвс, Добрый день, в самом документе в рко есть такое:Содержание записи КУДиР " туда впишите запись (содержание в документе редактируется) и все у Вас встанет... так же статью денежных средств пропишите "Выплата по договору гпх"
-
Спасибо большое, а вид движения в рко лучше выбрать оплата труда или оплата товаров, работ, услуг?
